观想科技:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于四川观想科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

2023
保荐机构名称：第一创业证券承销保荐有限
被保荐公司简称：观想科技
责任公司
保荐代表人姓名：李军伟 联系电话：010-63212001
保荐代表人姓名：李志杰 联系电话：010-63212001
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制
度、募集资金管理制度、内控制度、内部 是
审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 12次，每月由银行独立发送电子版对
账单至保荐机构，保荐机构每月查询
公司募集资金专户资金变动情况和大
额资金支取使用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披
露文件一致 是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 1次
（2）列席公司董事会次数 1次
（3）列席公司监事会次数 1次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
参见“二、保荐机构发现公司存在的
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 问题及采取的措施”之“5.募集资金
存放及使用”
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 9次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 1次
（2）报告事项的主要内容 参见“二、保荐机构发现公司存在的
问题及采取的措施”之“5.募集资金
存放及使用”之“存在的问题”
（3）报告事项的进展或者整改情况 参见“二、保荐机构发现公司存在的
问题及采取的措施”之“5.募集资金
存放及使用”之“采取的措施”
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 2次
（2）培训日期 2023年5月15日、2023年9月15日
内部控制规范及上市公司信息披露相
（3）培训的主要内容 关监管法规内容：创业板上市公司规
范运作及违反信息披露的法律责任及
案例。
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

事项 存在的问题 采取的措施
2023年5月10日，深圳证券交易所
创业板公司管理部下发创业板监（1）公司在2023年4
管函（〔2023〕第 56 号 ），主要月22日对业绩预告进
内容为公司披露的2022年年度报行披露；（2）公司
告显示2022年度经审计的归属于在收到监管函件后，
上市公司股东的净利润为1,751万保荐机构与上市公司
元，较上年同比下降69.96%，下一起仔细分析问题原
降幅度超过50%，但公司未按规定因，督促公司相关人
1.信息披露 在2023年1月31日前披露2022年年员吸取教训，切实加
度业绩预告，相关情况在2023年4强对证券法律法规的
月22日进行披露。 学习，强化信息披露
事务管理及风险责任
上述行为违反了《创业板股票上意识，严格履行信息
市规则（2023年修订）》第1.4条披露义务，提高信息
、第 6.2.1条、第 6.2.2条的相关披露质量。
规定。
2.公司内部制度的建立和 无 不适用
执行
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人 无 不适用
变动
2023年1月-6月，公司因募投项目
“装备综合保障产品及服务产业
化项目”使用募集资金1457.40万
元进行采购，后因该项目要形成
最终的解决方案及系统产品需经
实际场景适配、数据适配及现场 1、基于谨慎原则，
适配而发至相关单位进行研试。 公司于2023年9月15
共同研试期间，开发系统与实际 日通过自有资金向募
数据、任务紧密结合，获相关单 集资金专户转回不当
位认可并留用，应形成销售订单 使用的募集资金
，故公司将其结转为销售成本。 1,457.40万元。
5.募集资金存放及使用 公司2023年度半年报披露后，公
司通过自查及保荐机构现场检查 2、公司积极组织开
，发现此笔募集资金采购预付款 展内部自查、组织公
均已结转为主营业务成本。 司内部培训组织等方
针对该事项，公司于2023年9月19 式及时进行了整改规
日公告披露保荐机构出具的《第 范，以杜绝和防范此
一创业证券承销保荐有限责任公 类事件的再次发生。
司关于四川观想科技股份有限公
司募集资金使用事项的专项现场
检查报告》。2023年9月21日，公
司因2023年1-6月募集资金使用违
反《创业板股票上市规则（2023

年修订）》第1.4条和《上市公司
自律监管指引第2号——创业板上
市公司规范运作》第6.3.1条的规
定，收到深圳证券交易所《关于
对四川观想科技股份有限公司的
监管函》（创业板监管函〔2023
〕第124号）。
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险 投资 无 不适用
、委托理财、财务资助、套
期保值等）
10．发行人或者其聘请的
中介机构配合保荐工作 的 无 不适用
情况
2023年度，公司业绩亏损，实现